5 เช็คลิสต์ ลดหย่อนภาษีที่ช่วยให้คุณเก็บออมได้มากกว่าที่คิด

นับถอยหลังใกล้จบปี 2567 แล้ว สิ่งที่ตามมา คือ ใกล้ถึงวันยื่นภาษีอีกเช่นกัน!

วันนี้ Salary Investor มาบอก 5 เช็คลิสต์ลดหย่อนภาษี ที่ช่วยให้เพื่อน ๆ เก็บออม หรือ ลงทุนได้ นำไปใช้ได้จริงสำหรับวัยทำงาน หรือ เด็กจบใหม่จะทำอย่างไร ไปดูกันเลย

1. ลงทุนในกองทุนรวมลดหย่อนภาษี เช่น RMF, SSF และ Thai-ESG

– เบี้ยประกันบำนาญ :
ลดหย่อนได้ตามจ่ายจริงสูงสุดไม่เกิน 15% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
– กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) :
ลดหย่อนได้ตามที่ลงทุนจริงสูงสุดไม่เกิน 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 500,000 บาท
– กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF) :
ลดหย่อนได้ตามที่ลงทุนจริงสูงสุดไม่เกิน 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
*เมื่อรวมค่าลดหย่อนของกองทุนเพื่อการเลี้ยงชีพ เพื่อการออม และประกันบำนาญรวมกันไม่เกิน 500,000 บาท
– กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thai ESG) :
ลดหย่อนได้ตามที่ลงทุนจริงไม่เกิน 30% ของเงินได้ และไม่เกิน 300,000 บาท

.

2. การซื้อประกันชีวิต /ประกันสุขภาพ ให้ตนเอง คู่สมรส หรือ พ่อแม่

– เบี้ยประกันสุขภาพ :
ลดหย่อนตามจำนวนที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 25,000 บาท
– เบี้ยประกันชีวิต :
ลดหย่อนตามจำนวนที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 95,000 บาท
*เมื่อนำเบี้ยประกันสุขภาพ ประกันชีวิตและประกันแบบสะสมทรัพย์มารวมกัน จะลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 95,000 บาท ส่วนเงื่อนไขการใช้สิทธิ์คือจะต้องชำระเบี้ยประกันภายใน 30 มิ.ย. 2567 ก่อนถึงจะสามารถนำมาลดหย่อน ภงด.94 ได้
– ค่าเบี้ยประกันชีวิตคู่สมรส (ไม่มีรายได้) :
หักค่าลดหย่อนไม่เกิน 5,000 บาท
– ค่าเบี้ยประกันสุขภาพบิดามารดา :
หักค่าลดหย่อนเท่าที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 15,000 บาท
*บิดามารดาของผู้มีเงินได้ต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และ ไม่มีเงื่อนไขที่อายุของบิดามารดาต้องครบ 60 ปีขึ้นไป*

3. การบริจาคเงิน
เงินบริจาคให้กับองค์กรการกุศล เช่น โรงเรียน โรงพยาบาล หรือสถานศึกษาที่รัฐบาลรับรอง สามารถนำมาลดหย่อนได้สูงสุด 2 เท่าของจำนวนเงินที่บริจาค

4. ลดหย่อนส่วนตัว และครอบครัว อย่าง คู่สมรส, บิดา, มารดา หรือบุตร
– ผู้มีเงินได้ทุกคนได้ค่าลดหย่อนส่วนตัว 30,000 บาท
– ค่าลดหย่อนสำหรับคู่สมรส (ไม่มีรายได้) 30,000 บาท
– ค่าลดหย่อนสำหรับบุตร คนละ 15,000 บาท หากบุตรคนที่ 2 เป็นต้นไป เกิดตั้งแต่ปี พ.ศ. 2561 ลดหย่อนได้คนละ 30,000 บาท
– ค่าลดหย่อนสำหรับอุปการะบิดา มารดา คนละ 15,000 บาท โดยที่บิดามารดาต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และ มีอายุ 60 ปีขึ้นไป
– ค่าลดหย่อนสำหรับอุปการะผู้พิการ ทุพพลภาพ คนละ 30,000 บาท โดยที่ผู้พิการต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และ ต้องมีบัตรประจำตัวผู้พิการ

5. ดอกเบี้ยที่อยู่อาศัย
– ดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อที่อยู่อาศัย :
ลดหย่อนได้ตามจริง แต่ไม่เกิน 95,000 บาท (ศึกษาเงื่อนไขอื่น ๆ ประกอบเพิ่มเติม)
.
ทั้งหมดนี้ก็เป็น 5 ไอเดียลดหย่อนภาษีให้กับเพื่อน ๆ อย่างไรแล้ว ควรตรวจสอบเงื่อนไขและวงเงินลดหย่อนให้ละเอียด และเก็บเอกสารหลักฐานการลดหย่อนให้ครบถ้วน รวมถึงให้วางแผนการลงทุนและค่าใช้จ่ายล่วงหน้าตลอดปี